الرقابة والتدقيق الداخلي
الرقابة والتدقيق الداخلي
- ىشعبة الحسابات العامة : وتقوم بالواجبات التالية :
أولا : تدقيق ومطابقة كافة الجوانب المالية والمحاسبية الخاصة بالحسابات التشغيلية والاستثمارية .
ثانيأ : تدقيق ومطابقة النقد في المصارف بالعملتين المحلية والاجنبية .
ثالثا: تدقيق الحسابات المدينة ومتابعة التسديد من قبل الجهات المدينة .
رابعا: تدقيق الحسابات الدائنة ومتابعة تسديدها .
خامسا: تدقيق وتحليل حساب سلف الاعتمادات المستندية ضمن حسابات الموازنة الاستثمارية والتشغيلية
سادساً: تدقيق وتحليل حسابات الاحتياطيات بأنواعها .
سابعاً: تدقيق الالتزام بالصرف ضمن المخصص المصادق عليه والتأكد من عدم تجاوز الموازنة التخطيطية
2- شعبة تدقيق الرواتب والحوافز : تتكون من :
- وحدة الرواتب والحوافز : وتقوم بالواجبات التالية :
أولا: تدقيق كشف الرواتب
ثانياً : تدقيق الساعات الاضافية
ثالثاً : تدقيق أجور العمال المؤقتين
رابعاً : تدقيق الحوافز
- وحدة الموجودات : تقوم بالواجبات التالية :
تدقيق الموجودات الثابتة والمخزنية .
3- شعبة تدقيق الصرف والسلف : تتكون من :
- وحدة الصرف : تقوم بالواجبات التالية .
اولاً: تدقيق صرف السلف المستديمة (الفرق الزلزالية, المشتريات المحلية ,تصليح السيارات المركزية ,الحاسبة ,العلاقات ,الصيانة والاسكان , المخازن , QHSE, العقود والتراخيص ,المختبرات)
ثانياً: تدقيق صرف السلف المؤقتة .
ثالثاً: تدقيق ديون دوائر الدولة بأختلاف أنواعها .
رابعا: تدقيق المكافات والمساعدات المالية الممنوحة لموظفي الشركة .
خامساً: تدقيق مصاريف الايفاد الخاص بالدورات داخل وخارج الشركة .
4- شعبة تدقيق العقود : والتي تقوم بالواجبات التالية .
أولاً : تدقيق طلبيات الشراء المحلية .
ثانياً: تدقيق اجراءات تنفيذ المناقصات ومتابعة مراحلها لحين ابرام العقود .
ثالثاً: تدقيق العقود بكافة انواعها استناداً الى تعليمات تنفيذ العقود الحكومية رقم (2) لسنة 2014.
رابعاً: تدقيق استمارة فتح الاعتمادات المستندية للعقود الخارجية .
خامساً: تدقيق تسديد التأمينات النهائية بعد اتمام المجهز لالتزاماته التعاقدية .
5- شعبة التدقيق الألكتروني :
- دراسة الأنظمة الممكننة في الشركة وجمع البيانات والمعلومات الواردة من الجهات التي تعمل عليها هذه الأنظمة .
- الدخول على الأنظمة الممكننة التي تعمل عليها الشركة ومتابعة سير العمليات التي تقوم بها الأنظمة بكل تفاصيلها .
- كتابة تقرير مفصل على عمل الأنظمة وما هو الأجراء الذي لا يمكن الوصول اليه من خلال النظام .
- تسجيل الأقتراحات والتأكد من سير العمل داخل النظام بالصورة الصحيحة والتأكد من صحة البيانات الأحصائية المطلوبة .
- تحديد المخاطر وتحليل الفرضيات والأحتماليات .
- وضع قائمة شاملة بالمخاطر المحتملة التي قد تعيق سير العمل و كتابة تقرير بعمل كل نظام ومعالجة الأنظمة الممكننة التي تحتاج الى تطوير أو أضافة أو تعديل بأي برنامج الذي يعمل عليه النظامومعالجة المخاطر الناجمة عند حدوث عطل بوجود بدائل وخيارات للمعالجة وكتابة تقرير مفصل عليها و اعداد قوائم تشمل المخاطر المحتملة التي تعيق سير عمل النظام وتوثيقها في سجل أو برنامج ألكتروني خاص .
- معالجة ملاحظات الديوان وتسجيلها ببرنامج ألكتروني أو على شكل تقرير بقرص
- الدخول على الأنظمة الممكننة التي تعمل عليها الشركة ومتابعة سير العمليات التي تقوم بها الأنظمة بكل تفاصيلها .